證券期貨法規彙編

目 錄

1、證券交易法 1

2、證券交易法施行細則 59

3、期貨交易法 65

4、期貨交易法施行細則 95

5、證券投資人及期貨交易人保護法 97

6、金融消費者保護法 111

7、證券投資信託及顧問法 125

8、銀行法 163

9、保險法 211

10、公司法 273

11、會計師法 381

12、商業會計法 403

13、金融資產證券化條例 419

14、不動產證券化條例 453

15、信託業法 485

16、企業併購法 503

17、金融控股公司法 531

18、國際金融業務條例 563

19、國際金融業務條例施行細則 577

20、臺灣地區與大陸地區人民關係條例 583

21、大陸地區投資人來臺從事證券投資及期貨交易管理辦法 627

22、臺灣地區與大陸地區證券期貨業務往來及投資許可管理辦法 641

23、華僑及外國人投資證券管理辦法 671

證券發行、公司治理

24、發行人募集與發行有價證券處理準則 683

25、外國發行人募集與發行有價證券處理準則 731

26、公司募集發行有價證券公開說明書應行記載事項準則 777

27、公開發行公司年報應行記載事項準則 813

28、發行人募集與發行海外有價證券處理準則 831

29、公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則 853

30、公開發行公司取得或處分資產處理準則 857

31、公開發行公司董事會議事辦法 875

32、公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法 881

33、公開發行公司審計委員會行使職權辦法 887

34、信用評等事業管理規則 891

35、股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法 905

36、公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項 913

37、公開發行公司併購特別委員會設置及相關事項辦法 921

會計審計、內控

38、證券發行人財務報告編製準則 925

39、關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則 963

40、會計師辦理公開發行公司財務報告查核簽證核准準則 971

41、會計師查核簽證財務報表規則 975

42、公開發行公司公開財務預測資訊處理準則 1001



43、公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法 1011

44、公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則 1015

45、發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法 1025

46、發行人證券商證券交易所會計主管進修機構審核辦法 1031

47、公開發行公司建立內部控制制度處理準則 1035

48、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則 1053

證券商管理

49、證券商財務報告編製準則 1073

50、證券商設置標準 1111

51、證券商管理規則 1131

52、證券商負責人與業務人員管理規則 1165

53、證券商受託買賣外國有價證券管理規則 1179

54、證券商營業處所買賣有價證券管理辦法 1197

55、發行人發行認購(售)權證處理準則 1201

56、證券商發行指數投資證券處理準則 1209

57、證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法 1219

58、證券商辦理有價證券借貸管理辦法 1225

59、證券商辦理客戶委託保管及運用其款項管理辦法 1237

60、證券商辦理財富管理業務應注意事項 1245

61、國際證券業務分公司管理辦法 1263

62、國際證券業務分公司設置及應遵循事項辦法 1269

63、期貨商經營證券交易輔助業務管理規則 1273

證券交易

64、公開發行股票公司股務處理準則 1285

65、公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法 1315

66、公開發行公司出席股東會使用委託書規則 1319

67、公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則 1333

68、檢舉違法使用公開發行公司股東會委託書案件獎勵辦法 1337

69、上市上櫃公司買回本公司股份辦法 1341

70、公開收購公開發行公司有價證券管理辦法 1347

71、公開收購說明書應行記載事項準則 1359

72、證券交易法第四十三條之一第一項取得股份申報辦法 1367

73、證券交易所管理規則 1371

74、證券投資人及期貨交易人保護機構管理規則 1383

75、證券投資人及期貨交易人保護基金償付作業辦法 1389

76、證券投資人及期貨交易人保護機構調處委員會組織及調處辦法 1393

77、證券交易法第一百五十七條之一第五項及第六項重大消息範圍及其公開方式管理辦法 1401

78、公開發行公司股東分別行使表決權作業及遵行事項辦法 1405

證金、集保、投信投顧

79、證券金融事業管理規則 1407

80、證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法 1427

81、有價證券得為融資融券標準 1435

82、證券集中保管事業管理規則 1441

83、有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法 1449

84、證券投資信託事業設置標準 1461

85、證券投資信託事業管理規則 1483

86、證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則 1501

87、證券投資信託基金管理辦法 1517

88、證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則 1553

89、證券投資信託事業募集證券投資信託基金公開說明書應行記載事項準則 1565

90、證券投資信託事業私募證券投資信託基金投資說明書應行記載事項準則 1583

91、證券投資信託基金受益人會議準則 1587

92、證券投資顧問事業設置標準 1593

93、證券投資顧問事業管理規則 1619

94、證券投資顧問事業負責人與業務人員管理規則 1633

95、證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法 1647

96、受託機構公開招募受益證券特殊目的公司公開招募資產基礎證券公開說明書應行記載事項準則 1677

97、受託機構募集不動產投資信託或資產信託受益證券公開說明書應行記載事項準則 1687

98、證券投資信託暨顧問商業同業公會管理規則 1707

99、證券投資信託暨顧問商業同業公會非會員理事及監事遴選辦法 1713

100、境外基金管理辦法 1715

101、證券投資信託及顧問事業互相兼營與兼營他事業或由他事業兼營之利益衝突防範辦法 1741

期貨管理

102、期貨商設置標準 1745

103、期貨商管理規則 1767

104、期貨商負責人及業務員管理規則 1793

105、期貨顧問事業設置標準 1805

106、期貨顧問事業管理規則 1813

107、期貨經理事業設置標準 1823

108、期貨經理事業管理規則 1837

109、期貨交易所管理規則 1863

110、期貨結算機構管理規則 1873

111、證券商經營期貨交易輔助業務管理規則 1885

112、期貨商財務報告編製準則 1899

113、期貨業商業同業公會管理規則 1939

114、槓桿交易商管理規則 1945

115、華僑及外國人從事期貨交易應行注意事項 1957

116、期貨信託事業設置標準 1963

117、期貨信託事業管理規則 1989

118、期貨信託基金管理辦法 2015

119、期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則 2059

其他：週邊單位、洗錢防制

120、臺灣證券交易所股份有限公司有價證券上市審查準則 2077

121、臺灣證券交易所股份有限公司營業細則 2139

122、臺灣期貨交易所股份有限公司業務規則 2293

123、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券審查準則 2353

124、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則 2375

125、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心興櫃股票買賣辦法 2451

126、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則 2473

127、中華民國證券商業同業公會證券商承銷或再行銷售有價證券處理辦法 2609

128、洗錢防制法 2665

129、金融機構防制洗錢辦法 2677

130、證券期貨業及其他經金融監督管理委員會指定之金融機構防制洗錢及打擊資恐內部控制與稽核制度實施辦法 2691

131、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法 2701